ПОИСК Статьи Рисунки Таблицы Анализ выполнения плана производства и реализации продукции из "Организация и планирование работы нефтеперерабатывающего предприятия" Выполнение плана реализации продукции характеризуется стоимостными (объем реализации) и натуральными (номенклатура и количество продукции) показателями. При анализе ее фактических показателей и сопоставлении их с плановыми особое внимание должно быть уделено выполнению плана по номенклатуре продукции, так как объем реализации в стоимостном выражении не полностью отражает степень обеспечения народного хозяйства нефте-и нефтехимическими продуктами. Тем самым определяется необходимость анализа выполнения плана реализации по важнейшим видам продукции. [c.184] При анализе выполнения плана реализации учитываются состав реализации и остатки нереализованной продукции плановые и фактические на начало и конец года (табл. 12). [c.184] Наименование реализуемой продукции и прочих показателей 1 Количество реализуемой продукции по плану Оптовая отпускная цена, руб1т Общая сумма реализации, тыс. руб. [c.185] Работы промышленного характера, тыс. руб. Объем реализации товарной продукции, тыс. руб. [c.186] В сверхплановом количестве, поставка же других ниже задания. Следовательно, предприятие в целом не справилось с. выполнением плана реализации по номенклатуре и ассортименту. [c.186] Определив степень выполнения плана по производству в стоимостном выражении, проверяют выполнение плана производства по номенклатуре. [c.187] Ритмичность производства. Нормальное течение производственного процесса характеризуется ритмичностью, т.е. равномерным выпуском продукции по заданному гр фикуГ Технологические установки нефтеперерабаты-вающйх предприятий по своему техническому устройству и технологии производства должны работать непрерывно с равномерной нагрузкой. Нарушения ритмичности возможны вследствие перебоев в снабжении сырьем, отсутствия емкостей, из-за аварий и т. д. [c.187] Вп — плановый выпуск продукции за те же периоды. [c.188] По отчету за 53 дня переработано 26 970 от сырья. Выработку за эти дни принимают равной плану, т. е. 500-53 = 26 500 от, или на 470 от меньше фактической. За 30 дней работы с пониженной производительностью переработка составила 14 310 от. Всего следует принимать к учету 26 500+ 14 310 = 40 810 т. [c.188] Использование основных фондов. Обобщающим показателем использования основных фондов предприятия служит выпуск продукции на 1000 руб. их стоимости. Числовое значение показателя определяют путем деления стоимости выпуска продукции в оптовых отпускных ценах на средневзвешенную стоимость основных фондов за отчетный период. [c.188] Пример. Товарная продукция по плану 104 461 тыс. руб., по отчету — 108 212 тыс. руб. Стоимость основных фондов (производственных) по плану — 83 200 тыс. руб., по отчету — 84 160 тыс. руб. [c.188] Как следует из сопоставления отчетного показателя с плановым, предприятие несколько улучшило использование основных фондов в сравнении с плановым заданием. [c.188] Суммарный выпуск продукции каждой установкой определяется отбором от сырья, производительностью в единицу времени по переработке сырья и количеством дней работы. Отбор характеризует использование сырья, прочие же два показателя отражают использование основных фондов. [c.189] Для выработки продукции служит активная часть основных фондов технологической установки — оборудование. Поэтому использование основных фондов установок наиболее полно характеризуется показателями использования оборудования. [c.189] Пример использования оборудования на установке каталитического крекинга. Нормативная производительность установки — 800 т/сутки, число рабочих дней в году по плану —317. [c.189] По плану установка должна была перерабатывать 782 т сырья в сутки, фактическая производительность достигла 795 т в сутки. В отчетном году установка проработала 329 дней. [c.189] Сопоставление плановой и нормативной производительности показывает, что план был занижен. Коэффициент интенсивной нагрузки достиг 0,993 против 0,978 по плану. Коэффициент экстенсивной нагрузки составил 329 317 1,04 благодаря увеличению периода работы между ремонтами, поддержанию оптимального технологического режима и сокращению простоя в капитальном ремонте. [c.189] Коэффициент интегральной нагрузки равен 0,993 1,04 1,033 по сравнению с 0,798-1,0 = 0,978 по плану, что свидетельствует о хорошей работе коллектива установки. [c.189] Вернуться к основной статье